Zielgruppe

Rechnungsprüfer/-innen in Kommunalverwaltungen, die speziell im Sozialbereich prüfen (z.B. mit ProSoz)

Beschreibung

Ziel von Prüfungen im Sozialbereich ist insbesondere die Aufdeckung von Sozialmissbrauch und Verschwendung. Das Problem hierbei ist einerseits die komplexe rechtliche Grundlage der Leistungsansprüche und andererseits die schiere Menge der Fälle. Letzteres ist eine Steilvorlage für datenanalytische Ansätze.

Mit der Hilfe von besonderen Datenanalysen können einerseits eine Vielzahl von Fällen (z.B. 5.000 Bedarfsgemeinschaften) und andererseits eine Vielzahl von Anordnungen bzw. Buchungen untersucht werden. Wenn fortschrittliche Tools genutzt werden, können sogar Abrechnungsprozesse komplett dargestellt und auf Schwächen untersucht werden (z.B. Rückzahlung von Kautionsdarlehen o.Ä.).

In der Veranstaltung werden praxisorientiert Wege aufgezeigt, wie zielführende Datenanalysen für Zwecke der Kassenprüfungen erstellt und ausgewertet werden können. Die verwendeten Praxisbeispiele werden als “Give-Aways” (Excel-Tabellen) zur Verfügung gestellt, die anschließend weiterverwendet werden können.

Inhalt

• (teilautom.) JET-Analysen für Zahlungsabwicklungs- und Bankverkehrsprüfungen
• (teilautom.) JET-Analysen für die Prüfung der Zahlungsabwicklung aus Vorverfahren
• (teilautom.) Abstimmung Kontensalden Bank-Bilanz-Finanzrechnung
• (teilautom.) Prüfung von Tagesabschlüssen
• (teilautom.) Prüfung der (Neben-)Kassenabschlüsse
• Digitale Prozessprüfung für Zahlungsabwicklung und Bankverkehr
• Digitale Prüfung der Zahlungsabwicklung aus Vorverfahren
• Digitale Bestandsprüfung im Verwahrgelass (Zufallsstichprobe)
• Digitale Prüfung der Liquiditätsplanung (Zeitreihenanalysen)
• Digitaler Stresstest zur Liquiditätsvorsorge
• cpd-Prüfung Zahlungsverkehr (IST-vor-SOLL-Vorgänge etc.)
• Definition und Behandlung von “Auffälligkeiten”
• Definition und Behandlung von “Anomalien”
• Entdeckung von Betrugskennzeichen (FRAUD-Flags)
• Visualisierung und “Storytelling” mit Excel oder Power-BI